La confraternita, fondata nel 1592, fu trasferita nel 1675 nella sua nuova cappella dedicata a Nostra Signora della Misericordia e alla decollazione di San Giovanni Battista, secondo le usanze in vigore all’epoca per le confraternite dei Penitenti Neri.
Per creare un sagrato in piano tra due strade in pendenza su due livelli diversi venne adattato uno spazio davanti alla facciata.
La facciata classica molto semplice contrasta con la decorazione barocca dell’interno, molto carica.
Un campanile barocco rococò, i cui capitelli angolari sono decorati con putti, è sormontato da uno pseudo-lucernario cilindrico segnato da quattro pilastri. È sormontato da un bulbo con tegole canale smaltate. Quattro vasi fiammeggianti sono collegati al lucernario da alette a spirale che li sostengono.
La navata a tre campate è prolungata da un coro più stretto.
L’altare barocco a gradini, riccamente decorato, si trova di fronte al coro superiore.
La tribuna che copre la prima campata ha la particolarità di essere allungata, ai lati della navata, da due balconate calpestabili con ringhiere a pannelli decorate allo stesso modo.
La cappella ha un organo dell’organaro Valoncini, donato nel 1902 dal canonico Antonio Guidi, parroco di Nizza.
A seguito del ricongiungimento di Tenda alla Francia nel 1947 gli statuti della confraternita sono stati rivisti, e i membri si occupano della manutenzione del luogo secondo lo statuto associativo francese.